Калькулятор расчета страховых взносов ИП

Часто пользуетесь калькулятором? Добавьте в избранное, чтобы не потерять! Нажмите Ctrl+D

Какие взносы и в каком размере платит ИП

Вопросы, связанные с уплатой страховых отчислений ИП, регулируются статьей 430 Налогового кодекса. Размер перечисляемых в фонды платежей не зависит от применяемой системы налогообложения.

Ежегодно подлежат перечислению:

• фиксированный платеж, за 2025 год он составляет — 53 658 руб. (ст. 430 НК РФ);
• дополнительные отчисления с суммы дохода свыше 300 000 рублей.

Фиксированные платежи состоят из отчислений на обязательное пенсионное и медицинское страхование. С 2023 года расчет фиксированных взносов ИП упростили: ОПС и ОМС платят одной суммой в составе единого налогового платежа. В 2025 году величина страховых платежей составляет 49 500 рублей. Срок уплаты фиксированного платежа за 2025 — не позднее 29.12.2025.

Если суммарная выручка предпринимателя за отчетный год по всем видам деятельности превысила порог в 300 000 рублей, то 1 % с суммы превышения необходимо перечислить на ОПС. Размер такого отчисления в 2025 не более 300 888 рубля! А максимальная сумма всех страхвзносов ИП в 2025 г. не превышает 354 546 рубль (ст. 430 НК РФ).

Чтобы не ошибиться в выплате, воспользуйтесь калькулятором расчета 1 % для ИП на патенте с работниками в 2025 году: сервис поможет рассчитать правильный платеж и не нарушить лимиты.

Как пользоваться онлайн-калькулятором

Чтобы воспользоваться калькулятором пенсионных отчислений ИП, необходимо заполнить поля формы:

• отчетный период;
• начало и конец периода деятельности в качестве ИП;
• выручку больше 300 000 рублей.

Сервис поможет сделать расчет страховых взносов на онлайн-калькуляторе как для фиксированных платежей, так и для отчислений с превышенного лимита. После всех расчетов появится таблица с указанием действующих КБК и сумм к перечислению по ним.

Вот инструкция по использованию калькулятора страховых взносов в 2025 году на примере.

Пример 1. Как сделать расчет, если предприниматель работал весь год

Шаг 1. Укажите год расчета.

Шаг 2. Выберите дату начала и конца работы.

Шаг 3. Введите сумму дохода.

После нажатия на кнопку «Рассчитать» появится таблица с готовыми данными для платежных поручений.

Пример 2. Как рассчитать взносы ИП за неполный год на калькуляторе в режиме онлайн

Допустим, предприниматель зарегистрировался 1 марта и за 2024 год получил выручку 375 000 рублей.

В результате калькулятор выдаст следующие данные по страховым взносам:

Как определить полученный доход

Выручка определяется по всем видам деятельности, которые ведет плательщик.

В зависимости от системы налогообложения доход определяется следующим образом:

• ОСНО — выручка от реализации за вычетом НДС;
• УСН — величина поступлений, отраженных в КУДиР;
• ЕСХН — сумма поступлений от реализации и показателя внереализационного дохода;
• патент — имеют место два показателя: реально полученная выручка (сумма отражена в КУДиР) и ПВД, рассчитанный по статье 346.51 НК.

Если ИП совмещает несколько режимов, то полученная выручка суммируется.

Куда и в какие сроки надо уплатить страховые взносы

Индивидуальный предприниматель уплачивает страховые отчисления в налоговую инспекцию по месту регистрации. Фиксированный платеж необходимо перечислить в срок до 31 декабря текущего года. Начисления с поступлений, суммарно превышающих 300 000 рублей, перечисляются в ФНС до 1 июля следующего года. Если предприниматель прекратил свою деятельность в середине календарного года, то на уплату взносов отводится 15 дней.

Ответственность за неуплату

За несвоевременную уплату страховых отчислений предусмотрен штраф в размере 20 % от исчисленной величины и пени за каждый день просрочки.