Зачем надо проверять контрагентов
Чтобы минимизировать риски, связанные с недобросовестным поведением стороны будущей сделки, осуществите проверку по ИНН на сайте налоговой — на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
Законодательно такая обязанность не закреплена, но есть ряд причин, по которым рекомендуется проверить компанию по ИНН или ОГРН или индивидуального предпринимателя по ОГРНИП, например:
- удостовериться в фактическом существовании организации или ИП;
- проверить данные, кто вправе действовать от имени юридического лица, особенно это касается информации о единоличном исполнительном органе;
- удостовериться, что компания не находится в процессе организации или ликвидации;
- ознакомиться с размером уставного капитала юрлица, видами деятельности контрагента по ОКВЭД, наличием лицензий;
- проверить адрес регистрации.
Предпринятые действия по проверке по ИНН предприятия или индивидуального предпринимателя позволят в случае споров доказать, что вы приняли меры и проявили должную осмотрительность и осторожность, особенно важным это становится при решении вопроса о привлечении к ответственности за необоснованно полученную налоговую выгоду (письмо ФНС №ЕД-5-9/547@ от 23.03.2017, п. 10 Постановления Пленума ВАС РФ №53 от 12.10.2006).
Эксперты КонсультантПлюс разобрали, как проверить добросовестность контрагента. Используйте эти инструкции бесплатно.
Как это сделать на сайте налоговой
Подготовили инструкцию, как найти контрагента по ИНН и проверить информацию о нем.
Шаг 1. На сайте ФНС зайдите в раздел «Сервисы и госуслуги». На странице сразу отображаются все сервисы для поиска информации.

Шаг 2. Подготовьте для ввода данные о другой стороне сделки (ИНН, ОГРН или ОГРНИП, наименование организации или Ф. И. О. индивидуального предпринимателя). Лучше искать ИП и проверить организацию по ИНН или ОГРН/ОГРНИП, так как они являются уникальными реквизитами для каждого налогоплательщика. Если известно только название или Ф. И. О., то рекомендуем указывать регион, так как возможны полные совпадения по такому критерию поиска у нескольких лиц.
Шаг 3. Выберите нужный сервис.
Начать предлагаем с «Прозрачный бизнес», в этой категории вы получите информацию:
- о руководителе организации, его участии в нескольких компаниях, наличии дисквалификации;
- о количестве зарегистрированных организаций по указанному партнером адресу;
- о поданных на регистрацию документах в отношении юрлица или ИП.

Кроме этого, проверьте сведения о недействительных свидетельствах или недействительных ИНН организаций и физических лиц.

Шаг 4. Получите в электронном виде сведения из ЕГРЮЛ/ЕГРИП. Это делается бесплатно и в режиме реального времени.

Кроме вышеуказанных сервисов, на сайте ФНС представлены реестры субъектов малого и среднего предпринимательства, реестр обеспечительных мер, финансовой отчетности, что позволяет получить дополнительную информацию о контрагенте и его хозяйственной деятельности.